Wie sich derselbe Betrag entwickelt — netto
Monatliche Entnahme, netto — —
Verträge gestalten
Die Kosten je Hülle — sie gelten für den ganzen Rechner. Kästchen, Verlauf, Entnahme, Befund und Cockpit rechnen über denselben Kern; der Marktpfad ist netto nach den Fondskosten der FLV-Z, jede andere Hülle bekommt die Differenz zu ihren Fonds gutgeschrieben oder angelastet.
Rendite-Vorteil / -Nachteil gegenüber dem FLV-Z-Pfad (%-Punkte p.a. — aus Fondskosten, Hülle und Reibung gerechnet, nicht gesetzt)
Vario HI · Zürich (FLV-Z) Weg A
Rückdeckung der Zusage · Zürich-Verfahren (Audit 16.09.2026): Prämie vorschüssig, 4 % Versicherungssteuer, 6,2 % Zillmer auf die Nettobeitragssumme über 60 Monate, Verwaltung 0,33 % + 24 €/Jahr, Risikoprämie auf 5 % Fondswert · 0 % laufend · Rentengarantie 20 Jahre · nach der Abfindung steuerfreie Auszahlung im selben Mantel · institutionelle Tranchen für die Aktienfonds
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B-Smart SE · Standard Life Wege C′ · B2
private Fondspolizze · ungezillmert · Nettoquote 91,82 % je Einzahlung · 0,6 % p.a. + 60 € · Teilauszahlungen ohne Nachversteuerung · ✓ Dimensional verfügbar
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Wertpapierdepot Wege C · B1
ETF-Depot · 27,5 % KESt auf ausschüttungsgleiche Erträge, Umschichtungen und den Gewinnanteil jeder Entnahme · kein Dimensional (läuft als Global Index) · Verhaltenslücke als Annahme
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Wertpapierdepot der GmbH (Betriebsvermögen) Weg D
Gewinn bleibt nach KöSt in der Gesellschaft · Firmendepot · laufend KöSt 23 % auf Zinsen und realisierte Gewinne (100 %), Dividenden nach § 10 KStG befreit (vorbehaltlich Danler) · am Ende KöSt auf den Gewinn, KESt 27,5 % auf die Ausschüttung · Fondskosten, Verhalten und Rebalancing wie im Depot
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Maxxel · Standard Life Lebensstrahl
7 % Zillmer auf laufende Beiträge (Basis = Einzahlungsdauer, max. 40 J) · Erhöhungen zillmern neu · Zuzahlungen 5 % · 0,65 % p.a. + 60 € · ✓ Dimensional verfügbar
im Lebensstrahl gerechnet — als Hülle im BAV-Kern noch nicht verkabelt
Clevesto · Helvetia Lebensstrahl
ungezillmert laufend · Zuzahlungskosten sofort (5,25 %) · 0,6 % p.a. · kein Dimensional (läuft als Global Index)
im Lebensstrahl gerechnet — als Hülle im BAV-Kern noch nicht verkabelt
ParkAllee · Standard Life (Einmalerlag) Lebensstrahl
Einmalerlag · Provision 6,5 % (< 25 k) / 5,5 % (25–100 k) / 3,5 % darüber, gezillmert über 5 Jahre · Bindungsfrist 10 J (ab Alter 50) sonst 15 J · ✓ Dimensional verfügbar
im Lebensstrahl gerechnet — als Hülle im BAV-Kern noch nicht verkabelt
froots · Netto-Polizze Lebensstrahl
keine Abschlusskosten · 1 % Depotgebühr (Verwaltung) · kein Dimensional (läuft als Global Index)
im Lebensstrahl gerechnet — als Hülle im BAV-Kern noch nicht verkabelt
Datenerfassung
Eine Fallakte nach dem Fall-Schema v2. Die Kernfelder sind dieselben wie links in der Potenzialanalyse und rechnen sofort mit; alles Weitere geht mit „Speichern" in die Fallakte. Kurzstrecke reicht für den Befund, Kernbogen für die Zusage und die Steuerberater-Unterlage, Tiefenteil für Voranfrage und Protokoll.
Lebensstrahl
Ein Zahlungsplan über die Lebensjahre, in jeder Hülle gerechnet — derselbe Marktpfad, jede Hülle zieht nur ihre Kosten und Steuern ab. Beitrag mit Dynamik, Zuzahlungen, Entnahme ab einem Jahr, Einmalentnahmen. Kosten aus „Verträge gestalten", Gleitpfad und Anleihenwelt aus dem Kern, Bandbreite aus den Marktpfaden. Der Plan geht mit „Speichern" in die Fallakte.
Portfolios — Bausteine und Gleitpfad
Womit angelegt wird und in welcher Mischung: die Dimensional-Fonds bei Standard Life (B-Smart, Maxxellence), das Ex-Ante-Paket als Referenz des Kerns, Economist und Fair Dynamic für bestehende Verträge. Die Aktienquote gibt der Gleitpfad des Kerns nach der Restlaufzeit des Geldes — hier als Gewichte je Fonds.
Service-Zeitstrahl
BAVIA als laufende Begleitung: was jedes Jahr passiert, mit den Zahlen dieses Falls — Dotierung, klassischer Anteil laut Stufenplan, Rückstellung, Deckungsprüfung — und die Meilensteine bis zur Entnahme.
Dokumente & Parteien
Welche Unterlage von wem kommt, in welchem Stand sie ist, und die Datei dazu. Urkunde und Gutachten von Danler, Offert, Antrag und Polizze von Zürich, Bilanz und Beschluss vom Steuerberater, die BAVIA-Unterlagen aus der Zusammenfassung. Alles liegt in der Fallakte.
Rückwärts gerechnet
Nicht die Dotierung hinein und schauen, was herauskommt, sondern umgekehrt: Zielbetrag und Sicherheitsniveau hinein — Dotierung pro Jahr und Entnahme pro Monat heraus. Beides Monte Carlo auf demselben Kern, mit allen Kosten und Steuern; neben jeder Stufe steht die Rendite genau dieses Pfades.
Fremdvergleich
Hält die Zusage dem Fremdvergleich stand? Neun Kriterien aus der Fallakte, als Ampel — grün trägt, gelb ist zu begründen, rot kippt den Vorteil (verdeckte Ausschüttung). Die Ampel steht auch im Briefing für den Steuerberater; die Würdigung macht er.
Die Pensionsvorsorge — in vier Kapiteln
Für das erste Gespräch: die Ausgangslage, die Sie kennen; wie das Dreieck funktioniert; warum es selten gut gemacht wird; und wie BAVIA das löst. Alle Zahlen sind die dieses Falls — links einstellen, hier zeigen.
Zusammenfassung auf Knopfdruck
Drei sendbare Dokumente aus derselben Fallakte und demselben Kernergebnis — nichts wird hier neu gerechnet. Kunde: was bleibt und was er entscheiden muss. Steuerberater: Träger, Zusage, Blicktabelle § 14, offene Punkte. Versicherer: Person, Tarif, Zusage, Leistungen für die Voranfrage. Weg & Garantien: der ganze Ablauf als Zeitstrahl mit den BAVIA-Optimierungen, darunter jede Zusicherung mit Quelle — für jeden lesbar.
Blicktabelle für den Steuerberater
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